المناهج الجديدة 2015 / 2016 :

( وما تقدموا لأنفسكم من خير تجدوه عند الله هو خيرا وأعظم أجرا واستغفروا الله إن الله غفور رحيم ﴿٢٠﴾ -- سورة المزمل

facebook

آخـــر الــمــواضــيــع

أفضل المراجعات النهائية للصف الثانى الثانوى ترم ثانى 2016 » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: القلب الأبيض كنوز أقوى مراجعة وليلة الامتحان فى اللغة العربية للصف الثالث الاعدادى ترم ثان » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: aamer الملخص المفيد فى اللغة العربية الصف الثالث الإبتدائى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia المراجعة النهائية فى اللغة العربية الصف الثانى الإبتدائى الترم الثانى2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia أقوى التدريبات فى اللغة العربية الصف الأول الإبتدائى الفصل الدراسى الثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia ليله الأمتحان فى اللغة الأنجليزية 3 إعدادى الفصل الدراسى الثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia الملخص فى شرح وتلخيص قواعد اللغة الانجليزية 3 إعدادى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia أقوى مذكرة فى اللغة الأنجليزية للصف الثالث الإعدادى الفصل الدراسى الثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia المراجعة النهائية فى اللغة الأنجليزية الصف الثانى الإعدادى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia مذكرة المنهج الحديث أنجليزى الصف الأول الإعدادى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia القواعد الأساسية فى اللغة الأنجليزية 6 إبتدائى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia مذكرة الأوائل فى اللغة الأنجليزية الصف الخامس إبتدائى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia أفضل 35 ورقة مراجعة نهائية وتدريبات فى اللغة العربية للصف الثالث الاعدادى ترم ثان » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: aamer أحدث 15 ورقة وورد مراجعة نهائية فى الدراسات الاجتماعية للصف الثالث الاعدادى ترم ثان » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: tamerkok أفضل 34 ورقة وورد مراجعة نهائية فى العلوم للصف الثالث الاعدادى ترم ثان » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: saidkamel أحسن 14 ورقة وورد مراجعة نهائية فى الرياضيات للصف الخامس الابتدائى ترم ثان » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: saidkamel أروع 55 ورقة مراجعة نهائية فى العلوم للصف الثانى الاعدادى ترم ثان » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: saidkamel أروع 16 ورقة مراجعة نهائية فى الحاسب الآلى للصف الثانى الاعدادى ترم ثان » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: saidkamel أقوى 25 ورقة مراجعة نهائية س وج فى الدراسات الاجتماعية للصف الأول الاعدادى ترم ثان » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: اسلام جمعه أفضل 23 ورقة مراجعة نهائية فى العلوم للصف الثالث الاعدادى ترم ثان » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: زينب رميح أحدث 21 ورقة مراجعة نهائية فى الدراسات الاجتماعية للصف الرابع الابتدائى ترم ثان » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: saidkamel أقوى المراجعات النهائية والخلاصات للصف الثانى الثانوى ترم ثانى 2016 جميع المواد » الكاتب: saidkamel » آخر مشاركة: yasseraboali الهلال فى مراجعة ليله الإمتحان فى الهندسة الصف الثالث الإعدادى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia الشامل فى المراجعة النهائية فى الجبر 3 إعدادى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia التدريبات النهائية فى الرياضيات الصف السادس الإبتدائى فصل دراسى ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia الشامل فى الرياضيات نماذج تدريبات أسئلة متوقعة 6 إبتدائى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia المراجعة النهائية فى الرياضيات 6 إبتدائى فصل دراسى ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia بنك المعلومات فى نماذج الإمتحانات رياضيات 6 إبتدائى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia مذكرة التلخيص فى الرياضيات الصف السادس الإبتدائى ترم ثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: macromedia المراجعة النهائية فى الرياضيات الصف الثالث الإبتدائى الترم الثانى 2016 » الكاتب: macromedia » آخر مشاركة: أبو مصطفى أحمد
النتائج 1 إلى 3 من 3

الموضوع: غسيل الأموال Money Laundering

  1. #1
    عضو الصورة الرمزية نور القمر
    تاريخ التسجيل
    Apr 2009
    الدولة
    دنيـا الزمانـ
    المشاركات
    2,413

    غسيل الأموال Money Laundering

    تعريف غسيل الأموال:

    هي عملية تدوير للأموال غير المشروعة تساعد العصابات الإجرامية على إخفاء وستر وتمويه المصدر الحقيقي غير المشروع لهذه الأموال ويسمى أيضاً بعملية تبييض الأموال

    أهمية موضوع غسيل الأموال:

    إذا علمنا بأن حجم الأموال التي تتداول في عمليات غير مشروعة يبلغ تقريباً 1.4 تريليون دولار وإذا علمنا أيضاً بأن تجارة غسيل الأموال هي ثالث أضخم نشاط في العالم من بعد نشاط صرف العملة وصناعة السيارات لعلمنا مدى أهمية مكافحة غسيل الأموال وأسبابه.

    البنوك ودور الوسيط المالي:

    لقد مثلت المصارف في الماضي دور "الوسيط الموثوق به" أكثر من أي شيء آخر وفي وقت ندرت فيه المعلومات عن الشركاء التجاريين والتجارة بشكل عام، استطاعت البنوك أن تكون مصدراً جيداً للمعلومات واستطاعت أن تدير المخاطر وتسهل التجارة.

    البنوك وسيط عالمي في العالم الإلكتروني:
    وما من شك أنه في العصر الحديث استطاعت الإنترنت أن تجمع ما بين الفرقاء في عالم التجارة، وهؤلاء الفرقاء يحتاجون بلا شك أيضاً إلى بنوك خبيرة تقدم لهم المعلومات والإدارة والتسهيلات التجارية.

    ومن هنا يجدر القول بأن البنوك هي بلا منازع الطرف الثالث الذي يسمى بـ "المستشارين الموثوق بهم" وهو الدور الذي هيمنت عليه البنوك منذ القدم بلا منازع، ولذلك فعلى البنوك أن تتطور وفي الوقت نفسه عليها أن تأخذ جانب الحذر واليقظة، فلقد قالوا دائماً أنه في لحظة اتخاذ أي قرار يجب أن نتذكر أن أفضل عمل تقوم به هو العمل الصحيح والذي يليه في ذلك هو العمل الخطأ، ولكن يظل دائماً أسوأ شيء يمكن أن يحدث هو ألا تفعل شيء أبداً.

    أهم الأنشطة التي تؤلف مصدراً جيداً لعمليات غسيل الأموال:

    1.تجارة المخدرات.
    2. الاختلاسات.
    3.التدليس.
    4.المقامرة.
    5.الابتزاز.
    6.الرشوة.
    7.التزييف.
    8.تجارة الأسلحة غير المشروعة.
    9.الإرهاب.
    10.الاختطاف.

    من هم اللاعبون الرئيسيين في نشاط غسيل الأموال؟

    1-عصابات المافيا الأمريكية.
    2-عصابات المافيا البلغارية.
    3-العصابات الآسيوية.
    4-المافيا البولندية.
    5-المافيا الروسية.
    6-عصابات المخدرات في أمريكا الجنوبية.
    7-المنظمات اليابانية الإجرامية.

    كيف تتمكن العصابات الإجرامية من غسيل الأموال؟

    يتم ذلك على ثلاث مراحل:
    1-المرحلة الأولى: تسمى مرحلة التوظيف.
    2-المرحلة الثانية: مرحلة التمويه.
    3-المرحلة الثالثة: مرحلة الدمج.

    وفيما يلي إيجاز لكل منها:

    أولاً: مرحلة التوظيف:
    والهدف من هذه المرحلة هو وضع الأموال غير المشروعة داخل النظام المالي إما عن طريق نقلها بكميات صغيرة في حقائب بواسطة المسافرين أو عن طريق نقلها بالبحر مع تجار عاديين في بعض الأحيان. كما يمكن الاعتماد على عدد كبير من الأشخاص المرتزقة بحيث يتم من خلالهم ايداع مبالغ صغيرة متعددة في عدد مختلف من الحسابات ومن ثم تجميعها بعد ذلك مصرفياً في حساب واحد بطريقة لا تثير الكثير من الشبهات ويتولى المرتزقة مهمة تفتيت هذا الحجم الهائل من الأموال إلى مبالغ صغيرة ويمكن أيضاً تحويلها إلى بضائع مختلفة صالحة للنقل أو الشحن.

    ثانياً: مرحلة التمويه:
    ويتم فيها العديد من العمليات المعقدة بهدف إخفاء الدر الحقيقي للأموال ومنها على سبيل المثال:

    1.خطابات اعتمادات غير أصلية.
    2.شراء ثم إعادة بيع عقارات أو أغراض ثمينة.
    3.شراء تذاكر اليانصيب الرابحة.
    4.ويلات مصرفية وتحويلات أموال.
    5.شراء حصص في محافظ استثمارية.

    ثالثاً: مرحلة الدمج:
    ويتم فيها ضخ الموال في الاقتصاد مرة أخرى لتبرير ثروات "غاسلي الموال" وجعلها تبدو من مصدر مشروع، وأمثلة على ذلك:
    1.الودائع النقدية.
    2.استثمارات في محافظ استثمارية، أوراق مالية، تحف فنية، رسومات فنية، صناديق استثمار، عقارات.
    3.مشاريع رأسمالية.

    وسائل غير نقدية لغسيل الأموال:
    1.التحويلات بالسويفت والإنترنت وغيرها.
    2.الشيكات السياحية.
    3.الأوامر المصرفية وأوامر الدفع.
    4.السندات.
    5.الأوراق المالية أو أية أدوات مالية شبيهة أخرى.

    أنشطة حديثة ساهمت في غسيل الموال:

    1.ظهور العولمة.
    2.الاستعانة المتزايدة بمؤسسات غير مالية في النشاط المالي مثل: (وكالات عقارية – محامين – محاسبون قانونيون)
    3.تزايد نشاط الابتزاز المالي.

    إن عمليات غسيل الأموال قد تمس كثيراً قطاع البنوك ولا يزال هذا القطاع معني كثيراً ومستهدف بالدرجة الأولى بهذا النشاط لكونه الخط الأول الذي عن طريقه يتم غسيل الأموال لذلك فإن تورط بنك أو مصرف في مثل هذا النشاط يمس كثيراً سمعته المالية والمصرفية، كما يعرضه إلى كثير من المشاكل القانونية ضده وضد موظفيه، الأمر الذي يعرضهم أيضاً إلى العديد من المشاكل والغرامات المالية أو التعرض للحبس القانوني. ولكن مادام الأمر كذلك، فما هي أهم وسائل مكافحة غسيل الأموال.

    سياسات مكافحة غسيل الأموال:

    طرق مكافحة غسيل الأموال متعددة ومنها على سبيل المثال:
    1.عقد برامج تعريفية خاصة للتعرف على العملاء.
    2.تصميم وإنشاء وإيجاد وظائف معنية بموضوع "الالتزام" وإيجاد موظفين مختصين بها.
    3.إجراءات خاصة بالسجلات والتقارير.
    4.نظم مراقبة فعالة لتحديد ومراقبة العمليات المشبوهة والإقرار عنها.
    5.المراجعة الذاتية والتدريب المستمر على عمليات مكافحة غسيل الأموال.

    والآن نتناول بعض من هذه الوسائل بإيجاز:

    أولاً: بالنسبة لوسائل معرفة العميل:

    1.حدد الهوية الحقيقية لعملائك.
    2.احصل على كافة المستندات والمعلومات المتعلقة بعميلك واحتفظ بها
    3.استخدم المعلومات التي حصلت عليها في محاولة التقييم العادل لمركز ونشاط عميلك.
    4.استخدم وسائل آلية لتحديد العمليات المشبوهة.
    5.تابع وراقب حركة أموال عميلك والتغيرات الهامة فيها.
    6.إن أهم عامل في المراقبة هو محاولة اكتشاف العمليات غير العادية والغير متوافقة مع طبيعة النشاط الرسمي للعميل أو لطبيعة حسابه.

    ثانياً: بالنسبة لإجراءات المراقبة: ركز متابعاتك على ما يلي:

    1.العملاء أصحاب الأنشطة عالية المخاطر.
    2.مصادر أموال العملاء.
    3.العمليات غير المتوافقة مع التطور التاريخي لحساب العميل.

    كما يجب توخي الحذر عند الاستفسار عن مصدر الأموال، فيجب هنا الأخذ في الاعتبار ما يلي:
    1.طريقة وصول الأموال (إيداع نقدي-تحويل بشيك-تحويل آلي)
    2.اسم المؤسسة المالية المراسلة.
    3.النشاط مصدر المال (شراء أو بيع عقار... الخ)

    كما يجب أخذ ما يلي في الاعتبار:
    1.التوقعات المستقبلية لنشاط العميل.
    2.صافي الثروة.
    3.صافي الدخل

    ويمكن للمؤسسة أن تتابع التعرف على العميل المشكوك فيه من خلال ما يلي:
    1.زيارات ميدانية لمنزله-لمكتبه-لمصنعه مثلاً.
    2.متابعة يومية لحركة حسابه وعملياته اليومية.
    3.الصحف اليومية والمجلات والنشرات الدورية.

    مؤشرات غسيل الأموال:

    يمكن من خلال عدد من المؤشرات والعلامات أن يكون المصرف فكرة عن عميله من العمليات المشبوهة وذلك من خلال ملاحظة ما يلي:

    1.نشاط كثيف على الحساب ورصيد منخفض.
    2.تحويلات متعددة من وإلى الحساب نفسه.
    3.عدم حساسية حساب العميل لتكاليف العمليات.
    4.تغيرات مفاجئة على الحساب تتعارض مع النشاط التاريخي له.
    5.ايداعات من أشخاص متعددين بنفس الحساب.
    6.رفض العميل لإبراز ما يدل على هويته.
    7.رسائل خاصة بالحساب واردة عن طريق الفاكس أو عن طريق صورة ورقية فقط.
    8.أسماء كفلاء ذوي علاقة يصعب الاتصال بهم أو التعرف عليهم.

    الأماكن والدول المشبوهة لغسيل الأموال:

    1.دول تتعاون في انتاج المخدرات مثل: بورما-كولومبيا-بيرو-لاوس-كمبوديا.
    2.دول تشترك في نقل وشحن المخدرات مثل: نيجيريا-تركيا-هولندا-أسبانيا-المكسيك.
    3.دول أسواق للمخدرات مثل: الولايات المتحدة الأمريكية – أوروبا
    4.الدول غير المتعاونة مع منظمة مكافحة غسيل الأموال Fatf




    الصناعات والأنشطة التي يكثر فيها غسيل الأموال:

    1.وكالات شركات السياحة.
    2.شركات الاستيراد والتصدير.
    3.تجار الذهب والمعادن الثمينة.
    4.بنوك الأوفشور وفروعها.
    5.وكلاء السيارات-القوارب البحرية-الطائرات-الوسطاء الماليون.
    6.مكاتب العقارات ووسطاء العقار.
    7.مصانع السيارات.
    8.أنشطة كثيفة الاستخدام للنقد مثل: المطاعم-متاجر البيع بالتجزئة -الجراجات.
    9.مؤسسات غير مالية.

    المنظمات المكافحة لغسيل الأموال:

    لقد تم إنشاء منظمة تسمى اختصاراً منظمة الـ(faft) وهي تضم 29 دولة بالإضافة إلى دول مجلس التعاون الخليجي ودول المفوضية الأوروبية. وتختص هذه المنظمة بصياغة وإيجاد إطار قانوني مقبول يتم من خلاله مكافحة عمليات غسيل الأموال. ولقد أصدرت هذه المنظمة (40) توصية موجهة للأنشطة المصرفية بمكافحة وعرقلة عمليات غسيل الأموال. ولقد عنيت توصيات منظمة مكافحة غسيل الأموال بثلاثة أركان أساسية وهي:

    1.إنشاء سياسات وإجراءات خاصة بمفهوم (اعرف عميلك)
    2.إنشاء نظام خاص بالتسجيل والإبلاغ عن تحويلات المبالغ الكبيرة.
    3.ايجاد أسلوب أو صياغة ما للتوفيق بين سياسات البنوك الداخلية وبين ما تتطلبه إجراءات مكافحة العمليات المشبوهة لغسيل الأموال.

  2. #2
    عضو الصورة الرمزية مستر محمد 73
    تاريخ التسجيل
    Apr 2009
    المشاركات
    1,640

    افتراضي رد: غسيل الأموال Money Laundering

    جزاك الله خيراً

  3. #3

المواضيع المتشابهه

  1. غرفة غسيل دفن الموتى بالصور
    بواسطة برنسيسة الظلام في المنتدى خطب ودروس
    مشاركات: 1
    آخر مشاركة: 07-03-2012, 09:32 AM
  2. غسيل جارتنا مش نضيف
    بواسطة رنين في المنتدى هكذا علمتني الحياة
    مشاركات: 19
    آخر مشاركة: 04-20-2010, 01:46 AM

الكلمات الدلالية لهذا الموضوع

المفضلات

المفضلات

ضوابط المشاركة

  • لا تستطيع إضافة مواضيع جديدة
  • لا تستطيع الرد على المواضيع
  • لا تستطيع إرفاق ملفات
  • لا تستطيع تعديل مشاركاتك
  •